Как заполнить справку 2-НДФЛ для работника?
Добрый день! Сотрудник попросил выдать справку 2-НДФЛ. Организация ликвидирована и я к ней не имела отношение. Посмотрела, что там было - начисления зп были за янв-март2019, т.е.6-НДФЛ сдавали, а по банку отчисления не платили, но есть списания по решению о взыскании этих сумм НДФЛ и прочих взносов.
Подскажите, пожалуйста, как правильно в разделе 5 проставить эту сумму - заполнить в строках:
Сумма налога удержанная
Сумма налога перечисленная - ведь перечислений не было, но по факту списание с рс произошло
или ставлю эту сумму в строку
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом
Подскажите, пожалуйста, как правильно в разделе 5 проставить эту сумму - заполнить в строках:
Сумма налога удержанная
Сумма налога перечисленная - ведь перечислений не было, но по факту списание с рс произошло
или ставлю эту сумму в строку
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом
Спасибо
Comments
-
Елена Паринова, добрый день.
Полагаю, вы можете применить Письмо ФНС России от 03.02.2012 N ЕД-4-3/1692@. Если налог уплачен на дату подачи справки, то ставите его в графу "перечислено". -
Елена Паринова, Здравствуйте. А в 6-НДФЛ отображена не удержанная налоговым агентом сумма?
-
Добрый день,Цитата: А в 6-НДФЛ отображена не удержанная налоговым агентом сумма?А почему вы решили, что НДФЛ был неудержан? Речь идет о том, что налог не был перечислен в бюджет, НИ сняли его со счета, раз сняли, значит знали, что налог должен быть уплачен, а раз знали, значит сумма НДФЛ отражена в отчете 6-НДФЛ.
-
geomech, Я уточнила у автора потому что она предполагает заполнить справку такЦитата: или ставлю эту сумму в строкуСумма налога, не удержанная налоговым агентом
-
Татьяна220845, Думаю, просто автор путает понятия "неудержанный" и "неуплаченный" НДФЛ. Но уточнить, наверное, все же надо, удержан ли налог у физ. лиц?
-
geomech,
я не путаю, а спрашиваю, как правильно заполнить, изначально объяснила, что 6-НДФЛ был подан по этим суммам, а списание прошло по решению НИ
при автоматическом формировании справки сумма проставляется в строке
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом
я считаю это неправильным и проставила сумму в эти строки
Сумма налога удержанная
Сумма налога перечисленная -
Цитата: при автоматическом формировании справки сумма проставляется в строке Сумма налога, не удержанная налоговым агентомО том, что вас программа запутала, вы ранее не упоминали.Цитата: я не путаю, а спрашиваю, как правильно заполнить, изначально объяснила, что 6-НДФЛ был подан по этим суммам, а списание прошло по решению НИСделала такой вывод, на основании этой строки:Цитата: или ставлю эту сумму в строкуСумма налога, не удержанная налоговым агентомОбычно, такой вопрос задают, когда путают эти понятия, обидеть вас не хотела.Цитата: при автоматическом формировании справки сумма проставляется в строке Сумма налога, не удержанная налоговым агентомЕсли программа так ставит, значит неверно заполнены налоговые регистры (но работу в бух. программе мы не будем обсуждать в этой теме).Цитата: я считаю это неправильным и проставила сумму в эти строкиСумма налога удержаннаяСумма налога перечисленнаяЕсли налог удержан и все таки оплачен (не важно, что не самостоятельно налоговым агентом, а снять НИ с р/сч), то это будет верное заполнение.
-
Добрый день!Цитата: Организация ликвидирована и я к ней не имела отношениеЕсли организация ликвидирована, и тем более вы к неё не имеете отношения, то пусть физическое лицо делает запрос в налоговую, где ему и выдадут эту справку. А то после ликвидации организация начала выдавать документы ... это похоже на какую-то фальсификацию.
ФНС: справку по форме 2-НДФЛ можно получить и в налоговых органах
Так же гражданин может посмотреть эту справку в Личном кабинете налоговой. -
geomech,
Спасибо большое
Ann-Nancy,
записи о ликвидации нет, она просто заброшена -
Елена Паринова, Рады были помочь. Удачи Вам.Цитата: Посмотрела, что там было - начисления зп были за янв-март2019Еще один момент, уточните, з/пл только была начислена или и выплачена тоже?
-
Цитата: записи о ликвидации нет, она просто заброшенаТогда зачем вы написали:Цитата: Сотрудник попросил выдать справку 2-НДФЛ.Организация ликвидированаи я к ней не имела отношение.нужно же конкретно писать: деятельность приостановлена.
-
geomech,
выплачена -
Елена Паринова, Тогда мне добавить больше нечего. Удачи Вам.
-
Ann-Nancy,
я не следила за ней, сейчас посмотрела, запись о ликвидации сделали 15.11, я же могу ему 14.11 эту справку сделать...
geomech,
Спасибо большое еще раз! -
Добрый день!Цитата: Организация ликвидирована и я к ней не имела отношение.Цитата: записи о ликвидации нет, она просто заброшенаЦитата: сейчас посмотрела, запись о ликвидации сделали 15.11, я же могу ему 14.11 эту справку сделать...Ликвидирована или просто заброшена, это не повод делать по сути фиктивный документ.
Правила форума запрещают обсуждение фальсификации документов.
В связи с этим тему блокирую.
Тем более, что Вам сполна ответили.
Пожалуйста, ознакомьтесь с правилами форума, чтобы избежать замечаний модераторов в будущем.
Успехов!
