Уплата НДС по необлагаемым операциям
Добрый день. Помогите разобраться. Необходимо ли платить НДС по операциям не облагаемым НДС(ст149, п3,пп160 если в договоре отдельной строкой выделен НДС. Поменять договор невозможно так как копию договора есть у налоговой.И как быть если по одному этапу выставлена счет-фактура с НДС. Оставить как есть или исправить и сдать уточненную декларацию по НДС. Организация на ОСНО выполняет ОКР по госконтракту в несколько этапов.
Comments
-
Добрый день.
Давайте прежде всего определимся: Вы планируете использовать освобождение от НДС (а выставление с/ф с НДС было ошибкой) или хотите отказаться от освобождения? -
Добрый день. Мы хотим воспользоваться освобождением от НДС. Дело в том что по первому этапу мы выставили счет -фактуру с НДС. Копия счет-фактуры передали в налоговую. Теперь мы должны платить НДС или можем как то перевыставить счет-фактуру.
-
Добрый день.
В принципе, можете сделать исправление. Единственное условие - если заказчик не против. Ведь если есть согласие обеих сторон, вполне можно признать, что при выставлении с/ф с НДС была допущена ошибка.
В этом случае просто сделайте исправление счета-фактуры в "стандартном" порядке.
Согласие заказчика на исправление с/ф я бы в идеале зафиксировал письменно. Например, в виде его письма.
Удачи! -
Спасибо Александр! В договоре исправили стоимость работ, указали без НДС. Счет фактуру исправила и подала уточненку по НДС. А контрагент не против это и в его интересах.
